Préparez votre analyse financière
Avant de plonger dans l'analyse de liquidité et solvabilité, quelques préparatifs s'imposent. Cette étape détermine la qualité de votre diagnostic financier.
Commencer l'analyse
Les étapes essentielles
Chaque analyse réussie commence par une préparation méthodique. Voici ce qu'il faut savoir.
Rassemblez vos états financiers
Bilans comptables des trois dernières années minimum. Les comptes de résultat correspondants sont également indispensables pour une vision complète.
Vérifiez la cohérence des données
Les chiffres doivent s'aligner entre les différents exercices. Une erreur de saisie peut fausser complètement l'interprétation des ratios.
Identifiez les éléments exceptionnels
Cessions d'actifs, provisions importantes, variations de stocks inhabituelles - ces éléments nécessitent un traitement particulier dans l'analyse.
Contextualisez votre secteur
Les ratios moyens varient énormément selon l'activité. Une entreprise de négoce n'aura jamais les mêmes indicateurs qu'une société de services.
Documents requis
Une analyse financière sérieuse s'appuie sur des documents précis. Pas de place pour l'approximation.
Bilans comptables
Trois exercices minimum, certifiés par un expert-comptable. Les retraitements éventuels doivent être documentés.
Comptes de résultat
Détaillés par poste, avec les soldes intermédiaires de gestion calculés selon le plan comptable français.
Annexes comptables
Particulièrement importantes pour comprendre les méthodes d'évaluation et les engagements hors-bilan.
Situations intermédiaires
Balances comptables récentes pour intégrer les évolutions les plus actuelles dans l'analyse.
Clémence Dubois
Analyste financier senior
15 ans d'expérience dans l'analyse de PME françaises. Spécialisée dans les diagnostics de solvabilité pour les secteurs industriels.
Déroulement de l'analyse
Chaque étape suit une logique précise, construite sur vingt ans d'expérience terrain.
Audit préliminaire
Vérification de la cohérence comptable et identification des retraitements nécessaires. Cette phase conditionne la fiabilité de toute l'analyse.
Durée : 2-3 joursCalcul des ratios
Application méthodique des formules standard. Ratio de liquidité générale, acidité test, autonomie financière - chaque indicateur révèle un aspect différent.
Durée : 1 jourAnalyse comparative
Confrontation avec les moyennes sectorielles et l'évolution temporelle. C'est là que les chiffres prennent vraiment du sens.
Durée : 1-2 joursRapport final
Synthèse opérationnelle avec recommandations concrètes. Le diagnostic doit déboucher sur des actions pratiques pour l'entreprise.
Durée : 2 joursPrêt à commencer ?
Nos équipes vous accompagnent dans cette démarche. Contactez Élodie Martins, notre responsable analyses financières, pour définir ensemble le périmètre de votre diagnostic.
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